Налоговики предостерегают от создания организации через подставных лиц

27 января 2017 54

На официальном сайте Ставропольского Управления ФНС опубликовано напоминание о поправках, внесенных в  Уголовный кодекс РФ в 2015 году. В соответствии с этими изменениями, направленными на воспрепятствование использования подставных лиц при государственной регистрации предприятий, повышена уголовная ответственность за данное правонарушение и уточнено понятие «подставное лицо».

К таковым относятся руководители или учредители, числящиеся только номинально, умышленно представляющие свои данные, в том числе и за денежное вознаграждение. Кроме того, к подставным лицам отнесены граждане, от лица которых без их ведома образовано предприятие, числящиеся руководителями, но в действительности не имеющие цели управления и не осуществляющие его. Указанные лица, являясь подставными учредителями и руководителями, могут быть привлечены к уголовной ответственности.
В ходе контрольно-надзорных мероприятий, проводимых налоговой службой в течение 2016 года, было выявлено более 1 000 предприятий, которые подозревались в данном правонарушении. Органами прокуратуры уже возбуждено более чем 300 уголовных дел в рамках указанных преступлений.

Признаки преступления и обстоятельства, которые могут на них указывать, выявляются инспекторами как при проведении проверок достоверности документации, представленной на регистрацию, так и в ходе выездных и камеральных проверок. Уголовное дело при этом может быть возбуждено не только в отношении подставного лица, но и в отношении граждан, заинтересованных в образовании данного юридического лица, вне зависимости от того, в каком регионе страны эти граждане имеют постоянную регистрацию.

Штрафные санкции для правонарушителей составляют от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей. Они также могут быть приговорены к выплате денежного штрафа в размере заработной платы (или иного дохода осужденного) за период от одного года до трех лет. Кроме того, Уголовным кодексом для нарушителей предусматриваются обязательные работы на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, а также лишение свободы на срок до пяти лет.

Читайте в электронном журнале:

Электронный журнал доступен подписчикам, а также бесплатно по демонстрационному доступу. Его оформление не займет у вас много времени.

Анонсы будущих номеров
    Подробнее о журнале


    Ваша персональная подборка

      Подписка на новости

      Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

      Мероприятия

      Мероприятия

      Проверь свои знания и приобрети новые

      Посмотреть

      Самое выгодное предложение

      Самое выгодное предложение

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией
      Вебинар «Секретарь в соцсетях. Правила поведения» Вебинар «Секретарь в соцсетях. Правила поведения»
      Журнал «Справочник секретаря и офис-менеджера»




      Вопрос - ответ

      Отвечаем на Ваши вопросы

      Какие реквизиты используются при оформлении приказов по основной деятельности?
      Проекты приказов по основной деятельности готовятся по поручению руководителя организации в структурных подразделениях организации, оформляются на специальном бланке и содержат следующие реквизиты
      Недавно устроилась секретарем в компанию, где передо мной встала задача наладить документооборот
      Подскажите, как правильно начать формировать локальную нормативную базу и какие нормативные документы мне в этом помогут? Читайте ответ на вопрос
      Задайте свой вопрос здесь>>> www.sekretariat.ru/pk

      PRO Делопроизводство
      Портал для руководителей служб ДОУ и секретарей всех уровней

      Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции сайта. Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-64197 от 25.12.2015


      E-mail: document@sekretariat.ru

      
      • Мы в соцсетях
      Всего один шаг - и документ Ваш!

      Только зарегистрированные пользователи могут скачивать материалы с сайта. Регистрация бесплатна и займет менее минуты. После нее Вы сможете загрузить документ, а также получите доступ к материалам и сервисам сайта.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      И получить доступ на сайт Займет минуту!
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль